Wann Is The Best Time To Exercise Aktien Optionen

5 Faktoren zu verwenden, um zu entscheiden, wann Ausübung Stock Optionen Updated 10 Mai 2016 Einige Online-Ratschläge sagen, Sie sollten Ihre Mitarbeiter Aktienoptionen so lange wie möglich halten und nicht ausüben, bis sie in der Nähe des Verfallsdatums sind, so dass die Aktie die Möglichkeit Für zusätzliche Preiserhöhung. Ich glaube nicht, dass das immer der richtige Rat ist. Ihre Umstände, Komfortniveau mit Risiko, steuerliche Situation und einige andere Faktoren sollten ebenfalls berücksichtigt werden. Hier sind fünf Faktoren zu verwenden, um kommen mit einer personalisierten Antwort auf die beste Zeit, um Ihre Mitarbeiter Aktienoptionen ausüben. 1. Ihre finanziellen Bedürfnisse Betrachten Sie Ihre aktuellen Bedürfnisse für Bargeld im Vergleich zu dem Potenzial der zusätzlichen Gewinne, wenn Sie die Optionen in der Hoffnung halten, dass der Aktienkurs höher steigen wird. Wenn Sie jetzt Geld brauchen und Ihre Optionen haben Wert, Ausübung ist jetzt eine sichere Sache. Ein höherer Aktienkurs in der Zukunft ist nicht sicher. Ein paar Gründe, die Sie früh ausüben könnten: Sie haben hohe Zinsschulden, die bezahlt werden könnten. Sie haben keine ausreichende Bargeldersparnis (Sie benötigen einen größeren Regentag oder Notfallfonds). Sie benötigen Geld für eine Anzahlung auf ein Haus. Sie haben eine weitere überzeugende Investitionsmöglichkeit, die Sie denken, hat mehr Potenzial als die Aktien des Unternehmens. Ein Immobilienkauf, zum Beispiel. Ihr Bedarf Unterrichtsmittel für ein Kind in der Schule. 2. Der riskreturn-Kompromiss Es gibt eine Komponente für Ihre Mitarbeiteraktienoptionen, die als Zeitwert bezeichnet werden. Wenn noch viele Jahre bis zum Verfallsdatum verbleiben, ist der Zeitwert das Potenzial für zusätzliche zukünftige Gewinne. Zusammen mit Zeitwert kommt das Risiko, dass die Aktie sinkt, und die Gewinne, die Sie durch die Ausübung heute erkennen würden, verschwinden. Sie können das Risiko aus dem Tisch nehmen und auf potenzielle zusätzliche Gewinne verzichten, wenn: Ein großer Teil Ihres finanziellen Vermögens ist bereits im Unternehmensbestand gefesselt (größer als 10). Cash-in-Hand könnte heute eine signifikante Verbesserung Ihrer finanziellen Situation auf der Grundlage Ihrer finanziellen Bedürfnisse. Sie glauben nicht, dass die Aussichten für die Firmenaktie attraktiv aussehen. 3. Steuerliche Planungsmöglichkeiten Mit der Steuerplanung projizieren Sie Ihre erwarteten Einnahmen und Abzüge in den kommenden Jahren. Ausübung alle Ihre Optionen in einem Jahr könnte Sie in eine höhere Steuer-Klammer stoßen. Es kann steuerliche Gründe geben, um einige Optionen jetzt und einige später auszuüben. Aus steuerlichen Gründen kann es sinnvoll sein, einen Teil Ihrer Optionen jedes Jahr auszuüben, anstatt zu warten, bis das Verfallsdatum, um sie alle auszuüben. 4. Marktbedingungen Die Volatilität Ihres Unternehmensbestandes und die Marktbedingungen als Ganzes müssen berücksichtigt werden. Die Sonne scheint nicht immer. Dieser Punkt ist gut gemacht in CNNMoneys Artikel über die Ausübung von Aktienoptionen, wo sie sagen, Während der Tech-Aktienblase, zum Beispiel, mindestens ein paar konservative Mitarbeiter profitierten in ihren hochfliegenden Unternehmen39 Aktien. Das Drehen von Papiergewinnen in Optionen in echtes Bargeld - trotz der Ausübung von 3400034 nach konventioneller Weisheit - scheint im Nachhinein außerordentlich umsichtig gewesen zu sein. 5. Menge der Optioneninvestor Raffinesse Wenn Sie ein anspruchsvolles, hohes Netto-Budget sind, können Sie fortgeschrittene Strategien als jemand mit weniger Raffinesse verfolgen. Eine gute Regel zu folgen - wenn du es nicht verstehst, dann machst du es nicht. Ich sprach mit John Olagues, Autor von Getting Started in Employee Stock Options in Bezug auf erweiterte Mitarbeiter Aktienoption Ausübung Strategien. John ist ein ehemaliger Stock Options Market Maker von der Chicago Board Options Exchange und der Pacific Options Exchange in San Francisco. Er hat sein Wissen über Absicherungs - und Handelsstrategien auf Mitarbeiteraktienoptionen angewendet und sagt, dass Sie das Risiko reduzieren und die potenziellen Renditen erhöhen können, indem Sie fortschrittliche Strategien einsetzen, bei denen Anrufe verkauft und der Aktienbestand gekauft wird. John ist hartnäckig, dass im Vergleich zu einer Übungs - und Verkaufsstrategie erweiterte Optionsstrategien eine effizientere Möglichkeit zur Reduzierung des Risikos und zur Erfassung des in Ihren Optionen verbleibenden Zeitwertes sind. Diese fortgeschrittenen Strategien sind am besten für diejenigen mit Mitarbeiter Aktienoptionen, die potenziell im Wert von 500.000 oder mehr. Donulat blind folge einer Faustregel und halte alle Optionen bis zum Ende. Betrachten Sie alle Faktoren oben, um eine Entscheidung zu treffen, die Ihren Bedürfnissen entspricht. Vollständige Artikel anzeigen Ausübungsoptionen Ausübung einer Aktienoption bedeutet den Erwerb der Emittenten-Stammaktien zu dem Preis, der durch die Option (Zuschusspreis) festgelegt wird, unabhängig vom Aktienkurs zum Zeitpunkt der Ausübung der Option. Weitere Informationen finden Sie unter Lageroptionen. Tipp: Ausübung Ihrer Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Die steuerlichen Implikationen können stark variieren ndash achten Sie darauf, einen Steuerberater zu konsultieren, bevor Sie Ihre Aktienoptionen ausüben. Wenn Sie glauben, dass der Aktienkurs im Laufe der Zeit steigt, können Sie die langfristige Beschaffenheit der Option nutzen und darauf warten, dass Sie die Möglichkeit haben, die Aktienoptionen auszuüben Üben sie aus, bis der Marktpreis des Emittentenbestandes Ihren Stipendienpreis übersteigt und Sie fühlen, dass Sie bereit sind, Ihre Aktienoptionen auszuüben. Denken Sie daran, dass die Aktienoptionen nach einer gewissen Zeit ablaufen. Aktienoptionen haben keinen Wert, nachdem sie abgelaufen sind. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: yoursquoll verzögern jede steuerliche Auswirkung, bis Sie Ihre Aktienoptionen ausüben, und die potenzielle Wertschätzung der Aktie und damit den Gewinn, wenn Sie sie ausüben. Starten Sie eine Ausübungs-und-Hold-Transaktion (Cash-for-Stock) Ausübung Ihrer Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem Aktienbestand zu kaufen und dann halten die Aktie. Abhängig von der Art der Option, müssen Sie möglicherweise Bargeld oder Leihen auf Margin mit anderen Wertpapieren in Ihrem Fidelity Account als Sicherheiten, um die Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern (wenn Sie für Margin genehmigt sind) zu zahlen. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen gemeinsame Aktien. Starten Sie eine Ausübungs-und-Sell-to-Cover-Transaktion aus. Ausüben Sie Ihre Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem Aktienbestand zu kaufen, dann verkaufen Sie gerade genug von den Aktien der Gesellschaft (zur gleichen Zeit), um die Aktienoptionskosten, Steuern und Maklerprovisionen zu decken Und Gebühren. Die Erlöse, die Sie von einem Ausübung-zu-Deck-to-Cover-Geschäft erhalten, sind Aktienbestände. Sie erhalten einen Restbetrag in bar. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen gemeinsame Aktien. Die Fähigkeit, die Aktienoption Kosten, Steuern und Maklerprovisionen und alle Gebühren mit Erlösen aus dem Verkauf zu decken. Starten Sie eine Ausübungs-und-Verkauf-Transaktion (bargeldlos) Mit dieser Transaktion, die nur bei Fidelity verfügbar ist, wenn Ihr Aktienoptionsplan von Fidelity verwaltet wird, können Sie Ihre Aktienoption ausüben, um Ihre Aktien zu kaufen und die erworbenen Aktien zu verkaufen Zeit ohne eigene Bargeld zu verwenden. Die Erlöse, die Sie aus einer Ausübungstransaktion erhalten, entsprechen dem Marktwert der Aktie abzüglich des Stipendienpreises und der erforderlichen Steuerabzugs - und Vermittlungskommission sowie etwaiger Gebühren (Ihr Gewinn). Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Bargeld (die Erlöse aus Ihrer Übung) die Möglichkeit, die Erlöse zu nutzen, um die Investitionen in Ihr Portfolio durch Ihr Begleiter Fidelity Account zu diversifizieren. Tipp: Kennen Sie das Ablaufdatum für Ihre Aktienoptionen. Sobald sie ablaufen, haben sie keinen Wert. Beispiel für eine Incentive-Aktienoption Ausübung Disqualifizierung Disposition ndash-Aktie verkauft vor spezifizierter Wartezeit Anzahl der Optionen: 100 Zuschusspreis: 10 Fairer Marktwert bei Ausübung: 50 Fairer Marktwert bei Verkauf: 70 Handelsart: Übung und Hold 50 Wenn Ihre Aktienoptionen Weste am 1. Januar, entscheiden Sie, Ihre Aktien auszuüben. Der Aktienkurs beträgt 50. Ihre Aktienoptionen kosten 1.000 (100 Aktienoptionen x 10 Stipendienpreis). Sie zahlen die Aktienoptionskosten (1.000) an Ihren Arbeitgeber und erhalten die 100 Aktien in Ihrem Maklerkonto. Am 1. Juni ist der Aktienkurs 70. Sie verkaufen Ihre 100 Aktien zum aktuellen Marktwert. Wenn Sie Aktien verkaufen, die über eine Aktienoptionsabwicklung eingegangen sind, müssen Sie: Ihren Arbeitgeber benachrichtigen (dies schafft eine disqualifizierende Disposition). Die ordentliche Einkommensteuer auf den Unterschied zwischen dem Zuschusspreis (10) und dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung ( 50). In diesem Beispiel, 40 ein Anteil, oder 4.000. Lohnkapitalgewinnsteuer auf den Unterschied zwischen dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung (50) und dem Verkaufspreis (70). In diesem Beispiel, 20 ein Anteil, oder 2.000. Wenn Sie gewartet haben, um Ihre Aktienoptionen für mehr als ein Jahr zu verkaufen, nachdem die Aktienoptionen ausgeübt wurden und zwei Jahre nach dem Erteilungsdatum, würden Sie Kapitalgewinne und nicht gewöhnliches Einkommen auf den Unterschied zwischen dem Zuschusspreis und dem Verkaufspreis zahlen. Nächste SchritteWählen Sie das richtige 1040 Formular Das Formular 1040 ist der zentrale Bestandteil einer individuellen Steuererklärung. Es ist so wichtig, dass die IRS bietet es in drei Standard-Versionen, plus ein paar weniger häufige Arten für ungewöhnliche Umstände. Wenn Sie die einfachste Version von Form 1040 auswählen, die für Ihre Situation gilt, können Sie bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung viel Zeit und Mühe sparen. Bildquelle: Getty Images Die einfachste der drei Optionen, Form 1040EZ ist für Steuerzahler, die die folgenden Kriterien erfüllen: Ihre Einreichung Status ist Single oder verheiratete Einreichung gemeinsam. Du beanspruchst keine Unterhaltsberechtigten. Sie nehmen nur den Standardabzug. Sie behaupten keine Steuergutschriften außer der verdienten Einkommensteuergutschrift. Sie (und Ihr Ehepartner bei der Einreichung einer gemeinsamen Rückkehr) waren unter 65 Jahre alt und nicht blind am Ende des Steuerjahres. Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr liegt unter 100.000. Sie hatten nur Einkommen aus folgenden Quellen: Löhne, Gehälter, Tipps, Zinsen, steuerpflichtige Stipendien oder Stipendien, Arbeitslosengeld oder Alaska Permanent Fund Dividenden. Ihr steuerpflichtiges Interesse betrug 1.500 oder weniger. Alle Tipps, die Sie verdienten, wurden auf Ihrem Formular W-2 aufgenommen. Sie schulden keine Beschäftigungssteuern auf Löhne, die Sie an einen Hausangestellten bezahlt haben. Sie sind kein Schuldner in einem Kapitel 11 Konkurs Fall eingereicht nach dem 16. Oktober 2005. Vorauszahlungen der Krankenversicherung Prämie Steuergutschrift wurden nicht für Sie, Ihren Ehepartner oder jede Person, die Sie eingeschrieben in Abdeckung, für die niemand sonst ist Die persönliche Befreiung beanspruchen. Form 1040EZ ist ganz einfach zu vervollständigen (wie Steuerformulare gehen). Viele große Steuerberater und Online-Anbieter werden eine 1040EZ für Sie kostenlos kostenlos. Das mittlere Kind in der 1040-Aufstellung, Form 1040A, steht den Steuerpflichtigen zur Verfügung, die folgende Kriterien erfüllen: Sie hatten nur Einkommen aus folgenden Quellen: Löhne, Gehälter, Trinkgelder, Zinsen und ordentliche Dividenden, Kapitalgewinnausschüttungen, steuerpflichtige Stipendien und Stipendien , Renten, Annuitäten, IRAs, Arbeitslosenunterstützung, Alaska Permanent Fund Dividenden, steuerpflichtige Sozialversicherung und Eisenbahn Altersversorgung Vorteile. Die einzigen Abzüge, die Sie beanspruchen (falls vorhanden) sind Erziehungskosten, IRA Abzüge, Studenten Darlehen Zinsabzüge oder Studiengebühren und Gebühren Abzüge. Sie setzen keine Abzüge ein. Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr ist weniger als 100.000. Die einzigen Steuergutschriften, die Sie beanspruchen können (wenn überhaupt) sind das Kind und abhängige Pflege Kredit, die Kredit für ältere Menschen oder die Behinderten, Bildungs-Credits, Ruhestand Einsparungen Beiträge Kredit, Kinder Steuergutschrift, verdiente Einkommensteuergutschrift, zusätzliche Kinder Steuergutschrift, Und Prämiensteuergutschrift Sie haben keine alternative Mindeststeueranpassung auf Lager, die Sie aus der Ausübung einer Anreizaktienoption erworben haben. Sie können dieses Formular verwenden, wenn Sie abhängige Pflegeleistungen erhalten haben oder wenn Sie die Steuer von der Rückerstattung eines Bildungskredits oder der alternativen Mindeststeuer ausschütten. Obwohl etwas länger und komplexer als Form 1040EZ, ist Form 1040A noch relativ einfach zu füllen. Wenn Sie nicht die Qualifikationen für eine der einfacheren Formen zu erfüllen, müssen Sie die komplizierteste Version von allen verwenden: Form 1040. Diese Form ist nicht alles, was komplex von selbst, aber es erfordert in der Regel einige Zeitpläne abgeschlossen und eingereicht werden Mit ihm, also, wenn Sie finden, dass Sie Form 1040 verwenden müssen, betrachten Sie, einen professionellen Steuerberater zu wählen, um Ihre Rückkehr zu tun. Der seltsame 1040s BILDQUELLE: GETTY BILDER. In einigen Situationen müssen Sie möglicherweise eine weniger häufige Variante des 1040 Formulars verwenden. 1040NR ist für ausländische Ausländer, die Geschäfte in den USA durchgeführt. Form 1040X wird verwendet, um eine geänderte Rendite für ein Vorjahr zu archivieren. Und 1040-ES wird verwendet, um geschätzte Steuer auf Einkommen, die nicht unter Einbehaltung, einschließlich Selbständigkeit Einkommen, Mieten, Zinsen und Dividenden (nicht Panik - Sie müssen nur geschätzte Steuern zu zahlen, wenn Sie erwarten, dass Sie mehr als 1.000 schätzen In Steuern auf nicht einbehaltene Einkünfte für das Jahr). Wenn Sie Fragen haben, wie Sie das 1040 Formular ausfüllen können - oder arent sicher, welches Formular das Beste für das laufende Steuerjahr ist - suchen Sie den Rat eines Steuerfachmanns. Ausübung von Aktienoptionen Obwohl herkömmliche Weisheit hält, dass Sie auf Ihrem sitzen sollten Optionen, bis sie zu laufen, um zu ermöglichen, dass die Aktie zu schätzen und zu maximieren Ihren Gewinn, können viele Mitarbeiter nicht so lange warten zu warten. Es gibt viele legitime Gründe, frühzeitig zu üben. Unter ihnen: 1. Du hast den Glauben an deine Arbeitgeberperspektiven und damit in ihren Bestand verloren. 2. Sie überdosieren auf Aktien der Gesellschaft. (Es ist in der Regel unklug, mehr als 10 von Ihrem Portfolio in Arbeitgeber Lager zu halten.) 3. Sie wollen vermeiden, in eine höhere Steuer-Klammer geschoben werden. Warten, um alle Ihre Optionen sofort auszuüben, könnte genau das tun. Ausübung eines Teils zu einer Zeit kann das Problem zu lindern. Ein schneller Weg, um den Wert Ihrer Optionen zu schätzen, ist zu berechnen, wie viel Sie nach dem Ausüben taschen und sofort verkaufen die Aktien. (Denken Sie auch daran, dass die Einkommensteuer auf diesen Gewinn fällig wird.) Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass, wenn Sie auf Aktien halten, die aus ausgeübten Optionen umgewandelt wurden, ist es dasselbe wie eine Investition in die Aktie. Wenn youre nicht bequem mit der Möglichkeit eines Rückgangs, halten Sie nicht auf die Aktien. Es gibt drei grundlegende Möglichkeiten, um Optionen auszuüben: Dies ist die einfachste Route. Sie geben Ihrem Arbeitgeber das notwendige Geld und erhalten Aktienzertifikate im Gegenzug. Was passiert, wenn es Zeit zum Ausüben gibt, haben Sie nicht genug Geld zur Hand, um die Option Aktien zu kaufen und bezahlen jede sich daraus resultierende Steuer Einige Arbeitgeber lassen Sie handeln Unternehmen Aktien Sie bereits besitzen, um Option Aktie zu erwerben. Diese Strategie hat den zusätzlichen Vorteil, Ihre Konzentration im Unternehmensbestand zu begrenzen. Anmerkung: Sie müssen die ausgetauschten ISO-Aktien für die erforderlichen ein - und zweijährigen Halteperioden gehalten haben, um zu vermeiden, dass der Umtausch als Verkauf behandelt und damit eine Steuer erhoben wird. Dies ist ein Fall, in dem Sie von einem Börsenmakler das Geld ausleihen, das benötigt wird, um Ihre Option auszuüben und gleichzeitig mindestens genügend Aktien zu verkaufen, um Ihre Kosten zu decken, einschließlich Steuern und Maklerprovisionen. Jeder Restbetrag wird Ihnen in bar oder Vorrat gezahlt. CNNMoney (New York) Erstveröffentlichung 28. Mai 2015: 6:06 PM ET